淘宝天猫店铺人力、设备、推广成本预算

一个电商企业要是没有规划好成本预算就飞速的发展扩张，势必遇到很多因缺乏预测和远见而带来的财务资金问题。

比如说：库存压力增多、资金筹措困难、开支无法控制等不良资产的增加、盲目投资扩张，直至现金链的断裂等。

一个好的成本预算计划，可以把相应的有利因素和不利因素转化为数字放到我们成本预算财务模型当中，并且利用估值、可能性分析、情景模拟、敏感性分析等手段，把潜在风险可能造成的影响计算出来，从而更好的规避或控制风险。

前面一章讲了天猫运营成本解读，这一章我们花了很多的篇幅讲如何为一个新开的电商店铺或者还在创业阶段的天猫店铺做了一个天猫成本的预算，或者说是一个电商店铺中长期的规划，可以参考的基数、历史数据很少，作为制作者必须根据自己的经验和判断，加上对电商环境变化的预期来做预算。

但很多电商业务人员就会以为，成本预算就是财务和老板的事情，和他们无关。要改变这样的局面，电商财务人员和老板应该尽量让更多的电商运营部门参与成本预算的制作过程来。

让更多对电商行业有经验的人贡献他们的想法和判断。同时，在成本预算成形过程中，还要让各个电商运营部门自己“认领”各自的预算，比如：运营推广的预算、客服退换货的费用运营推广的销售预算、客服退换货的费用、直通车推广的费用，让他们觉得自己才是成本预算的参与者，这样，做出来的成本预算才会有人看，有人执行。不然的话，就是废纸一张。而且，到最后大家也会说，这个预算是电商财务部凭空想出来的，跟他们没有任何的关系？

一、团队人员薪酬及福利

根据我们前期调查的天猫电商店铺，许多是自己开的1个人店铺，也有的夫妻2个人的店铺，我们按照一家电商公司正常的运作人员系统需要6-14个人，其中包含1家天猫旗舰店铺，一家天猫专营店，一家京东店，2家C店

如图1-1所示的是一个稳定的店铺需要的团队配置14人，

⑴ 1个店长相当于运营总监及电商店铺总经理，具体负责电商店铺的统筹计划及团队管理等工作，月薪在6000左右，五险按照最低缴纳7200以上，年总奖在3000+以上，一年1位店长最低支出在82200元；

⑵ 2个设计的工作，一个负责拍照摄影详情页设计，一个负责美化加工精修，月薪在4000左右，五险按照最低缴纳7200以上，2人在14400，年总奖在,1000+以上,2人计2000+，一年2位设计工作人员最低支出112400元；

⑶ 1个文案相当于运营总监及店长的助理及秘书，前期可以暂时不需要，店铺在突破期的时候需要增加，负责产品详情页的故事编撰，品牌故事的延伸，各类店铺广告宣传语的推广语及微博微信的软文宣传，月薪在3000左右，五险按照最低缴纳7200以上，年总奖在1000+以上，一年1位文案最低支出在44200元；

⑷ 2个运营的工作，一个负责直通车钻展的付费推广+聚划算活动、天猫大促活动审核报名及第三方活动洽谈合作、渠道资源的拓展，另外一个负责店铺日常运营数据的收集提炼，总结店铺内各环节数据的研究分析，定期对产品标题优化，总结店铺数据计算的结果，月薪在5000左右，五险按照最低缴纳7200以上，2人在14400，年总奖在,1500+以上,2人计3000+，一年2位运营工作人员最低支出137400元；

⑸ 4个客服的工作，1个主管统筹所有电商店铺客服的工作，处理客服的沟通合作能力，统筹所有店铺的售后发货等服务工作，其他3位客服交接日常客服的询价咨询等工作，同时协助店铺日常其他运营相关辅助工作，月薪在2500左右，五险按照最低缴纳7200以上，4人在28800，年总奖在,1000+以上,4人计4000+，一年4位客服工作人员最低支出152800元；

⑹ 2个仓管工作人员的工作配货、打印、打包、发货，月薪在2500左右，五险按照最低缴纳7200以上，2人在14400，年总奖在,1000+以上,2人计2000+，一年2位仓管工作人员最低支出76400元；

⑺ 1个内勤人员的工作是办公室秘书，负责招聘办公室文档管理，办公室清洁等卫生，前期可暂时不考虑，后期稳定招录，月薪在2800左右，五险按照最低缴纳7200以上，年总奖在1000+以上，一年1位内勤工作人员最低支出在41800元；

⑻ 1个财务工作人员负责电商店铺出纳工资发放及其他各项财务工作，月薪在3200左右，五险按照最低缴纳7200以上，年总奖在1000+以上，一年1位财务工作人员最低支出在44700元.

我们可以发现一年14个人团队人员成本在691900元，

每个月的人员成本支出=691900/12月=57658元

每天的日常成本支出=691900/365天=1896元

以上数据不包含我们的硬运营成本或者其他开支，而是我们的团队开支每天在1896元

二、设备购置折旧、装修分摊费用

如图1-2所示，我们按照14人配置购买了14台电脑，14台办公桌椅及网络设备、打印机，及办公室需要的2台空调，还有零零碎碎的办公室布置装修.表1-2

⑴ 电脑按照3年折旧分摊费用，每台电脑成本在2500元，总14台，总35000元，年分摊折旧费=11667元；

⑵ 办公桌椅按照3年折旧分摊费用，每台电脑成本在500元，总14张，总75000元，年分摊折旧费=2333元；

⑶ 网络设备、打印机基础设施按照3年折旧分摊费用，成本在3000元，总1台，总3000元，年分摊折旧费=1000元；

⑷ 空调按照5年折旧分摊费用，每台空调成本在5000元，总2台，总10000元，年分摊折旧费=2000元；

⑸ 其他杂费装修按照5年折旧分摊费用，成本在20000元，总20000元，年分摊折旧费=4000元；

合计设备购置、装修折旧分摊费用平均每年在21000元，

21000元/365天=58元，当然了，这个是基本设施的最低损耗费用每天58元.

三、房租、水电、税务、包装、电话、软件等杂费分摊费用

如图1-3所示，我们按照团队14人的配置，

⑴办公室的场地年租金在100000，每个月支出在8333元；

⑵交通费：日常的出行差旅一年在6000元左右，每月支出在500元；

⑶办公耗材：记事本、文具、笔类工具、打印耗材，一年在3600元，每月支出在300以上；

⑷税务：办公室的日常税务一年6000元，平均每月500元；

⑸办公水电：一般在一年7200元，每月600元

⑹电话：售后回访。平时客户沟通一年在6000元左右，每月支出在500以上；

⑺培训公关：学习去交流及公关人脉等费用一年在12000.平均每个月在1000元；

⑻软件服务: 学习电商先进的数据管理或者CRM软件，1万1年是最低配置，每个月平均在833元。

合计下来：房租、水电、税务、包装、电话、软件等杂费一年在150800元左右，

按照每年365天计算，得出150800/365天=413元

四、运营推广费用

我们把上述所有的支出合计

每天的日常人员成本支出=1896+装修折旧日分摊费用=58元+房租水电等杂费日耗=413

合计=2367元

2367元也就是我们在没有任何推广或者仓储库存的压力之下，14个人团队配置，每天要固定支出2367元.

大家知道了日常支出需要2367元的情况下，我们的日均销售额为“乘3倍支出”销售。

也就是日均销售额在2367*3=7101元，

每个月的销售额7101*30天=213030元，

一年365天7101*365=2591865元

通过这个销售额。我们来计算运营推广费用，在店铺创业时期的推广费用，应该控制在销售额的30%左右，如果稳定了一般合理是在8%-12%之间.

如图1-4所示，我们尽供参考

我们必须要交的天猫的保证金50000，一年的年费是6000，每年的年费退还比例完成60万退50%，完成120万退100%（且保证店铺综合评分大于4.6）

一年的推广费用在30万左右，

⑴直通车占了大头，每个月在20000左右，一年消耗广告费用24万，

⑵钻展是为了辅助店铺的品牌做积累，一年需要6万左右（参考），

⑶而淘宝客或者做第三方活动按照交易佣金估计在24000，这个是预估费用，

总共推广费用是在324000元

324000元/365天=888元/天，也就是我们每天推广费用支出在888元

每天固定支出2367元+每天推广费用888元=3255元/天

四、天猫成本收支平衡

上述所有的开支及销售额不包含税和天猫销售额的交易佣金，如果扣除税收17%+5%的交易佣金，我们按照刚才的一年365天7101*365=2591865元的销售额来计算

总2591865-固定损耗支出3255*365-税2591865*17%-天猫实时扣点交易佣金2591865*5%

得出结果=833580元

这个833580而且还不是净利润，还需要包含你的资金链周转和货物库存的成本，如果你的货品毛利在50%以上，也就是我们可以计算净利润=833580元*50%=416790元

到了这里，大家应该发现我们盈利了，1年赚了416790元

可是我们要知道需要个前提条件，也就是每天你要创造7101元的销售额，

当您的店铺客单价=100元的时候，每天需要的销售件数=7101/100=71单

在我们的传统行业企业，一般投资回报率低于15%，老板肯定对这样的生意不看好，国家每年的GDP都是上涨7%左右，每年的居民消费价格指数CPI也是逐步上涨，一般我们投入100万，按照国家CPI价格指标需要110万才会不贬值，

假设您的天猫店铺已经起步，一天的销售额在3000元

每天固定支出2367元

日推广费用我们按照总销售额的10%=3000*10%=300元

3000*(17%税+5%交易佣金)=660元

支出=2367+300+660=3327元

3000-3327=-327元

如果按照50%的毛利=-327-3000*50%=-1827

你的固定成本开支加可变成本支出已经基本全开销掉，还要每天亏1827，没钱可赚了，这里还没计算资金量和库存需要花的钱.

所以，很多时候我们都听别人说“10个天猫8个亏，一个赚钱，一个保本”，这个说法虽然没有参考性，但是按照市场行情的发展趋势，我们其实很多店铺商家都是在亏钱，如果按照目前现有的天猫经营思维，百分之90%的天猫商家都是为淘宝创造红利，而到年尾，我们会发现我们其实在为淘宝打工，你会发现，你赚的钱就是你的库存（没有折现的货品）.

做生意的人都想一本万利，商人逐利，无可厚非，近期天猫商家招商标准结束商家自主入驻的方式，通过消费者及市场需求定向邀请商家品牌入驻，暂不接受未在中国商标总局注册商标的品牌入驻；针对入驻商家提高了门槛，商户注册资本需高于100万元人民币。

近期入驻都被限制门槛了，如果不是线下品牌商家或者是被邀约商家，一般都不给入驻，只能从企业店铺开始.

当然了，很多行业领域都被天猫大商家垄断或者霸占了，让后期加入的电商店铺企业需要更多竞争实力，不管从产品、设计、品牌、包装、推广及资金方面都需要强大的背书.

所以进入电商店铺，要做个综合性的商城开店成本、产品成本、人员成本、推广成本等一系列的运营成本预算概况.

大家应该记得央视曝光星巴克咖啡在中国市场卖高价的一件事把，

为什么原材料只要3.86的咖啡要卖27元，如图1-5所示